ОЦІНКА ВІДПОВІДНОСТІ ВИМОГАМ SOX (САРБЕЙНСА-ОКСЛИ) ✅ БІЗНЕС ✅ ПОСЛУГИ

Етап 1: Первинна діагностика та оцінка ризиків відповідності SOX

Дії юриста:

Аналіз юридичного статусу компанії та визначення, чи підпадає вона під дію SOX (найчастіше — публічна компанія на біржі США).

Огляд корпоративної структури, фінансової звітності, внутрішніх політик та IT-систем.

Ідентифікація зон високого ризику щодо невідповідності (наприклад, слабкий контроль за фінансовими звітами або IT-безпекою).

Етап 2: Аудит внутрішнього контролю відповідно до розділу 404 SOX

Дії юриста:

Перевірка ефективності внутрішнього контролю над фінансовою звітністю.

Оцінка процедур виявлення та попередження шахрайства, допущень та неточностей.

Співпраця з бухгалтерською службою або сторонніми аудиторами для забезпечення узгодженості правових та фінансових позицій.

Етап 3: Підготовка правових рекомендацій та документації

Дії юриста:

Розробка або оновлення внутрішніх політик (compliance policies), включно з політикою збереження документації (відповідно до Розділу 802).

Підготовка звіту для керівництва щодо ризиків та запропонованих заходів усунення.

Надання рекомендацій щодо тренінгів для керівного складу та співробітників, особливо щодо відповідальності за фінансову звітність (розділ 302).

Етап 4: Супровід реалізації заходів та підготовка до зовнішнього аудиту

Дії юриста:

Консультування з впровадження нових політик або зміни в IT-системах для забезпечення відповідності.

Перевірка підготовленості до перевірки незалежним аудитором (External Auditor Readiness).

Надання юридичної підтримки під час аудиту та відповіді на запити регуляторів (наприклад, SEC).

Напишіть нам, що вам не сподобалось, ми щоденно працюємо над покращенням нашого сервісу!

Оцінка відповідності вимогам SOX (Сарбейнса-Оксли): юридична підтримка для бізнесу в США

SOX — це не формальність. Це суворі правила чесної звітності, контролю та відповідальності керівництва. Неувага до SOX загрожує штрафами, втратою довіри інвесторів та репутаційними ризиками.
Що входить в послугу (чітко та до діла)

Аналіз внутрішніх політик та процедур контролю — дивимося, що працює, а що ні.

Перевірка за розділами 302 та 404 — відповідність вимогам звітності керівництва та внутрішнього фінансового контролю.
Оцінка ризиків та план виправлень — пріоритизація завдань з конкретними термінами та відповідальними.
Підготовка до зовнішнього аудиту / IPO — документи, доказова база, відповіді аудиторам.
Юридичні висновки та меморандуми для ради директорів та інвесторів.

Чому потрібен юрист?

Юрист не просто ставить галочки. Він:

коректно інтерпретує федеральні норми;
знижує юридичні та фінансові ризики;
вибудовує діалог з аудиторами та регуляторами;
захищає компанію та керівництво при спорах;
адаптує політику під зміни законодавства.

Як ми працюємо — практичний процес?

Первинний аудит. Аналіз структури, обліку та ІТ-контролів.
Карта ризиків. Де вразливості, які наслідки — і що робити в першу чергу.
План впровадження. Покрокове керівництво: процедури, форми, відповідальні.
Юридичний супровід змін. Оновлення регламентів, підготовка доказової бази.
Контроль та підтримка. Підготовка до зовнішнього аудиту, супровід зустрічей з аудиторами, подальший моніторинг.

Для кого це актуально?

компанії, зареєстровані в США або які працюють з американським ринком капіталу;
які готуються до IPO або звітності в SEC;
які проходять зовнішній аудит і потребують юридичної підтримки;
компанії, які бажають зміцнити внутрішні контролі та довіру інвесторів.

Що ви отримаєте в результаті?

реальну картину відповідності SOX;
зрозумілий план дій з пріоритетами та термінами;
юридично вивірені регламенти та докази контролю;
впевненість при зовнішній перевірці та при спілкуванні з інвесторами.

Підсумок

SOX — це не про папери, а про безпеку бізнесу: менше ризиків, більше довіри інвесторів і мінімум шансів на штрафи. Юристи допомагають перетворити вимоги на простий план дій — від перевірки процесів до контролю й підготовки до аудиту.